Powiat z budżetem na 2025 rok

W piątek 20 grudnia 2024 roku w Centrum Kształcenia Zawodowego w Kołobrzegu odbyła się VIII sesja Rady Powiatu w Kołobrzegu. Głównymi punktami ostatniej w tym roku sesji Rady Powiatu było przyjęcie projektu budżetu powiatu kołobrzeskiego na 2025 rok oraz podjęcie uchwały w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej powiatu kołobrzeskiego na lata 2025-2030. W imieniu Zarządu Powiatu omówienia projektu uchwały budżetowej dokonał starosta kołobrzeski Mirosław Tessikowski.

„Projekt budżetu na rok 2025 podobnie jak w latach ubiegłych uwzględnia podział na budżet operacyjny inaczej bieżący oraz majątkowy czyli inwestycyjny. Planując budżet na 2025 rok opierano się o „założenia projektu budżetu państwa na 2025 rok”. Nowa ustawa o dochodach wprowadza nowy sposób obliczania dochodów jednostek samorządu terytorialnego (JST), czyli gmin, powiatów i województw. Dotychczas podstawą dochodów JST były określone w ustawie części podatków dochodowych (PIT i CIT), płaconych przez mieszkańców danej JST. Od 2025 roku przychody samorządów z CIT i PIT zależeć będą od dochodów podatników mieszkających na terenie danej JST. Jednym z najważniejszych celów reformy jest oparcie budżetu samorządów na dochodach własnych, nie zaś na subwencji państwowej. Nowa ustawa o dochodach jednostek samorządu terytorialnego zmienia w zasadniczy sposób naliczanie podatków i tak m.in.:

• podatek PIT i CIT będą liczone jako procent od dochodów podatników powiatu, a nie jak dotychczas od podatku należnego, czyli po odliczeniu ulg i zwolnień,
• powiat będzie partycypować w podatku PIT pobranym w formie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych.

Zgodnie z ustawą wysokość  udziału w podatku PIT dla powiatu będzie wynosić 2%. W przypadku podatku CIT wskaźnik udziału dla powiatu wynosi 1,7%. Nowa ustawa zamiast obecnych części subwencji ogólnej, wprowadza pojęcie potrzeb finansowych jst, które będą podlegały finansowaniu dochodami z tytułu udziału w PIT i CIT. Potrzeby finansowe występujące w Powiecie Kołobrzeskim kwotowo według informacji Ministerstwa Finansów dotyczą:

1. Potrzeby oświatowe – 81 394 987,- zł.
2. Potrzeby rozwojowe – 2 369 790,82 zł.
3. Potrzeby ekologiczne – 275 497,50 zł.
4. Potrzeby uzupełniające – 9 942 358,- zł.

Przedstawiony budżet uwzględnia wprowadzone korekty zgodnie z zaleceniami Regionalnej Izby Obrachunkowej. Zaplanowane na 2025 rok dochody budżetu wynoszą 193 625 982,36 zł, w tym:

• dochody majątkowe 19 059 861,11 zł , co stanowi 9,85% dochodów ogółem,
• dochody bieżące 174 566 121,25 zł, co stanowi 90,15% dochodów ogółem.

Główne źródła dochodów Powiatu w roku 2025 stanowią:
1)    subwencje – 25%,
2)    dotacje Wojewody– 8%,
3)    udziały PIT, CIT – 41%,
4)    dochody pozostałe – 21%.
Dochody ogółem planowane na 2025 rok będą wyższe w stosunku do planowanych na rok 2024  o 17 %. Subwencje ogólne kalkulowane są na szczeblu centralnym. Przekazywane są dla Powiatu przez Ministra Finansów. Wysokość subwencji ogólnej na 2025 rok ustalono na kwotę 47 302 886,45 zł.

Zgodnie z założeniami do budżetu państwa Minister Finansów poinformował samorządy, iż zakres zadań oświatowych realizowanych przez poszczególne samorządy, stanowiący podstawę do naliczenia kwot potrzeb oświatowych, określony został na podstawie danych zgromadzonych w zmodernizowanym systemie informacji oświatowej wg stanu na 30 września 2024 roku.

1. Dotacje celowe Wojewody – kalkulowane są na poziomie wojewódzkim i obejmują finansowanie zadań z zakresu administracji rządowej tj.: gospodarowanie zasobem Skarbu Państwa, Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego, Powiatowej Komendy PSP, prace geodezyjne (wydatki częściowo na wynagrodzenia i wydatki merytoryczne), ośrodki wsparcia, Zespoły d/s Orzekania o Niepełnosprawności, nieodpłatna pomoc prawna, oraz częściowe dofinansowanie Domów Pomocy Społecznej. Wysokość dotacji na zadania własne i zlecone skalkulowano w kwocie  15 820 578,- zł.
2. Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych – stanowi dla powiatu 2,0% podatników podatku PIT zamieszkałych na obszarze powiatu. Środki te przekazywane są przez Ministra Finansów. Plan dochodów z tego tytułu w roku 2025 kalkulowany jest w kwocie 73 738 658,30 zł.
3. Udział w podatku dochodowym od osób prawnych – stanowi dla powiatu 1,7% dochodów podatników podatku CIT posiadających siedzibę na obszarze powiatu. Środki te przekazywane są przez Ministra Finansów. Plan dochodów z tego tytułu w roku 2025 kalkulowany jest w kwocie 5 680 441,56 zł.
4. Pozyskane środki zagraniczne na programy miękkie – planowane jest pozyskanie środków na realizację programów miękkich współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej w roku 2025 – przez: Zespół Nr 1 im. Henryka Sienkiewicza – kwota 2 000,- zł; Powiatowy Urząd Pracy kwota 300 000,- zł oraz przez Starostwo Powiatowe kwota 484 993,60 zł. Łączna kwota wynosi 786 993,60 zł.
5. Pozyskane środki zagraniczne na inwestycje – planowane jest pozyskanie środków na realizację dwóch ścieżek rowerowych w Kołobrzegu. Wartość dofinansowania wynosi 4 500 000,00- zł.
6. Środki Rządowego Funduszu Polski Ład – powiat otrzymał promesę na kwotę łączną 9 992 995,42 zł, dotyczy inwestycji: Budowa Wydziału Komunikacji oraz Modernizacja auli w dwóch jednostkach oświatowych.
7. Środki z Rządowego Programu Odbudowy Zabytków – powiat otrzymał promesę na kwotę 999 600,- zł. Środki przeznaczone są na Remont wnętrz zabytkowej zabudowy w I LO Dwujęzycznym im. M. Kopernika.

Planowane dochody majątkowe wynoszą 19 059 861,11 zł.

• Dotacja na inwestycję – środki zagraniczne – 4 500 000,00 zł.
• Dotacje na inwestycje – krajowe – 14 534 861,11 zł,
• Sprzedaż mienia – 25 000,- zł.

Zaplanowane na 2025 rok wydatki budżetu wynoszą 202 725 982,36 zł, w tym:

• wydatki majątkowe wynoszą 29 608 146,46 zł, co stanowi 14,61% wydatków ogółem,
• wydatki bieżące wynoszą 173 117 835,90 zł, co stanowi 85,39 % wydatków ogółem.

Wydatki roku 2024 uległy zwiększeniu do planowanych na 2024 o 23%. W roku 2025 planujemy zaangażować z dochodów bieżących kwotę ponad 4 mln zł natomiast pozostałą kwotę wkładów własnych do inwestycji planujemy pokryć z kredytu. W roku 2025 przewiduje się wydatki z budżetu powiatu na zadania inwestycyjne:

• Przebudowa drogi powiatowej Gościno-Gościno-Dwór,
• Wykonanie ścieżki rowerowej ul. Mazowiecka,
• Przebudowa ciągu pieszo-rowerowego przy ul. Fredry,
• Wykonanie dokumentacji – Przebudowa mostu w Kłopotowie,
• Wykonanie dokumentacji – przebudowa ul. Borkowskiej w Grzybowie,
• Wykonanie dokumentacji – przebudowa ul. Rolnej w Ustroniu Morskim,
• Wykonanie dokumentacji drogi powiatowej gruntowej nr 3326Z na odcinku m. Czernin,
• Wykonanie dokumentacji – przebudowa drogi powiatowej Byszewo-Starnin nr 3308Z przez miejscowość Jarkowo na odcinku z drogą nr 3315Z do wiaduktu nad drogą E6,
• Opracowanie projektu na wykonanie dodatkowego wejścia ewakuacyjnego do budynku Starostwa (Plac Ratuszowy),
• Opracowanie dokumentacji na wykonanie stropu w piwnicy budynku Starostwa (Plac Ratuszowy),
• Budowa budynku administracji publicznej – Wydział Komunikacji i archiwum,
• Zakup samochodu służbowego – Inspektor Nadzoru Budowlanego,
• Zakup sprzętu, oprogramowania do Systemu Zarządzania Bezpieczeństwem Informacji – program „Cyberbezpieczny Samorząd”,
• Modernizacja auli, nadzór w I LO dwujęzycznym im. M. Kopernika oraz Zespole szkól nr 1 im. H. Sienkiewicza,
• Opracowanie projektu na wykonanie termomodernizacji budynku Starostwa (ul. Gryfitów),
• Remont wnętrz zabytkowej zabudowy – I LO Dwujęzycznego im. M. Kopernika,
• Modernizacja boiska – „Moje boisko – orlik 2012” w Zespole Szkół Nr 1  im. H. Sienkiewicza,
• Modernizacja boiska – „Moje boisko – Orliki 2012” w Zespole szkół im. M. Rataja.

Całkowite nakłady wynoszą 29 608 146,46 zł. Finansowanie: źródła zewnętrzne kwota 19 096 704,71 zł oraz dochody powiatu 10 511 441,75 zł. W wyniku zaplanowanych dochodów i wydatków, budżet Powiatu Kołobrzeskiego na 2025 rok zamyka się deficytem budżetowym w wysokości 9 100 000,00 zł, który to deficyt pokryty jest przychodami z zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku krajowym w kwocie 3 100 000,00 zł oraz wolnym środkami w kwocie 6 000 000,00 zł. Planowanie budżetu na 2025 rok przebiegało w dużej niepewności. Zmiana ustawy o dochodach, czyli brak subwencji oświatowej, a w szczególności oparcie budżetu samorządów na dochodach własnych, nie zaś na subwencji państwowej – będzie skutkowało wprowadzaniu zmian tego budżetu w ciągu roku.”

Po przeprowadzonej dyskusji radni przystąpili do głosowania. Za przyjęciem uchwały budżetowej zagłosowało 16 radnych, nikt nie był przeciw, 3 radnych wstrzymało się od głosu.

Ponadto radni podjęli następujące uchwały:

• w sprawie zmian w planie środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych na 2024 rok,
• sprawie złożenia wniosku o udzielenie zezwolenia na utworzenie oddziału przygotowania wojskowego oraz zobowiązania się do ponoszenia kosztów kształcenia w oddziale przygotowania wojskowego,
• w sprawie przyjęcia lokalnego programu wspierania edukacji uzdolnionej młodzieży, uczącej się w szkołach ponadpodstawowych, dla których organem prowadzącym jest Powiat Kołobrzeski,
• w sprawie określenia szczegółowych zasad i trybu przyznawania stypendiów naukowych za szczególne osiągnięcia w nauce w ramach lokalnego programu wspierania edukacji uzdolnionej młodzieży, uczącej się w szkołach ponadpodstawowych, dla których organem prowadzącym jest Powiat Kołobrzeski,
• w sprawie określenia szczegółowych zasad, trybu przyznawania, wstrzymywania i pozbawiania stypendiów sportowych dla zawodników osiągających wysokie wyniki sportowe w ramach lokalnego programu wspierania edukacji uzdolnionej młodzieży, uczącej się w szkołach ponadpodstawowych, dla których organem prowadzącym jest Powiat Kołobrzeski,
• w sprawie określenia szczegółowych zasad i trybu przyznawania stypendiów artystycznych w ramach lokalnego programu wspierania edukacji uzdolnionej młodzieży, uczącej się w szkołach ponadpodstawowych, dla których organem prowadzącym jest Powiat Kołobrzeski,
• w sprawie uchwalenia planu pracy Rady Powiatu w Kołobrzegu na 2025 rok,
• w sprawie przyjęcia planu kontroli Komisji Rewizyjnej Rady Powiatu w Kołobrzegu na 2025 rok,
• w sprawie przyjęcia planów pracy komisji stałych Rady Powiatu w Kołobrzegu na 2025 rok,
• w sprawie zmian w budżecie powiatu kołobrzeskiego na 2024 rok,
• w sprawie ustalenia wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego 2024,
• w sprawie wyrażenia woli zawarcia porozumienia pomiędzy Powiatem Drawskim i Powiatem Kołobrzeskim w zakresie powierzenia zadania organizacji publicznego transportu zbiorowego.